Каталог / Комплаенс

Налоговые нарушения и доначисления

Ошибки в учёте и спорные схемы приводят к доначислениям по результатам проверки.

Типичные последствия

Доначисления налогов, пени и штрафы, блокировка счетов.

Как этот риск проявляется и что с ним делать

Налоговые доначисления

Риск доначисления налогов по результатам проверки

Почему это важно. Ошибки в учете, агрессивная оптимизация

Типичная ситуация. Доначисление НДС и штрафы после проверки

Меры снижения:

Налоговый консалтинг. Привлечение налогового консультанта
Налоговый мониторинг. Регулярная сверка с налоговой

Ошибки при применении налогового режима и лимитов

Превышение лимитов и условий налогового режима, пропуск сроков и изменений, ошибки в учёте

Почему это важно. Условия режимов и лимиты меняются, ошибка приводит к доначислениям, пеням и потере льготного режима; конкретные условия сверяйте с действующей редакцией

Типичная ситуация. Выручка превысила лимит режима, а переход на другой режим не оформлен вовремя

Меры снижения:

Календарь налоговых сроков и контроль лимитов режима. Ведите календарь платежей и отчётности и ежемесячно сверяйте выручку и показатели с лимитами вашего налогового режима
Регулярная сверка с налоговым консультантом. Раз в квартал обсуждайте изменения законодательства и их влияние на налоговый режим и цены

Претензии налоговых органов к сделкам с недобросовестными контрагентами

Отказ в налоговых вычетах и расходах по сделкам с контрагентами, которые не отражают реальную деятельность

Почему это важно. Налоговые органы оценивают должную осмотрительность и реальность сделок; доначисления затрагивают компанию, даже если нарушил контрагент

Типичная ситуация. Поставщик оказался фирмой-однодневкой, налоговая отказала в вычете

Меры снижения:

Проверка контрагентов и подтверждение реальности сделок. Проверяйте контрагентов по открытым сервисам, храните договоры, акты, переписку и подтверждения исполнения
Договорная защита от налоговых рисков контрагента. Включайте гарантии и компенсации при отказе в вычетах по вине контрагента, подтверждайте статус и опыт работы

Оценить этот риск для своего бизнеса