Нарушение требований финансового мониторинга (115-ФЗ): примеры и меры снижения

Банк признаёт операции подозрительными или компания не выполняет собственные обязанности по 115-ФЗ.

Типичные последствия

Отказ в платежах, блокировка счёта, расторжение договора банковского обслуживания.

Как этот риск проявляется и что с ним делать

Блокировка или ограничение счёта банком по подозрительным операциям (115-ФЗ)

Банк признаёт операции подозрительными по 115-ФЗ: отказывает в платеже, ограничивает дистанционное обслуживание, блокирует счёт или расторгает договор

Почему это важно. Критерии банков шире закона: транзитные и дробящиеся платежи, обналичивание, нетипичные для отрасли обороты, контрагенты-однодневки, низкая налоговая нагрузка. Отдельные виды деятельности сами обязаны выполнять требования 115-ФЗ (идентификация клиентов, внутренний контроль). Порядок обжалования и перечень обязанных лиц сверять с действующей редакцией закона и нормативами Банка России

Типичная ситуация. Банк запросил документы по платежам и заблокировал онлайн-банк на время проверки; отказ в платеже подрядчику; закрытие счёта по инициативе банка

Меры снижения:

Комплект обоснования операций. Договоры, акты, накладные и переписка по каждой существенной операции в одном месте; ответ на запрос банка в установленный срок
Самопроверка оборотов по критериям банка. Проверить долю транзитных платежей, обналичивания, дробления, типичность оборотов и налоговой нагрузки для отрасли, надёжность контрагентов
Ответственный и регламент по запросам банка. Назначить сотрудника, срок ответа, постоянный контакт с менеджером банка
Порядок обжалования и разблокировки. Заготовить пакет документов, знать порядок обращения в банк и в комиссию Банка России (проверять действующий порядок)

Нарушение собственных обязанностей по 115-ФЗ (идентификация клиентов, внутренний контроль)

Организация, на которую распространяются требования 115-ФЗ, не выполняет обязанности по идентификации клиентов и внутреннему контролю

Почему это важно. Обязанности зависят от вида деятельности; перечень обязанных организаций и требования сверяйте с действующим законом и нормативами Банка России

Типичная ситуация. Не проводится идентификация клиентов и нет правил внутреннего контроля при работе с наличными и крупными сделками

Меры снижения:

Правила внутреннего контроля и идентификация клиентов. Разработайте правила, порядок идентификации клиентов, обучение сотрудников и хранение документов по требованиям закона
Определить, применяются ли к вам требования 115-ФЗ, и назначить ответственного. Проверьте вид деятельности по перечню обязанных организаций, при необходимости назначьте ответственного сотрудника и зафиксируйте решение